你需要知道的两种基本类型——传统和罗斯

401 (k)计划

Investopedia / Ellen Lindner

什么是401(k)计划?

A 401 (k)计划 许多美国雇主提供的退休储蓄计划对储蓄者有税收优惠吗. 它是以美国的一个章节命名的.S. 国内税收法典(IRC).

注册401(k)计划的员工同意将每次工资的一定比例直接存入投资账户. 雇主可以提供部分或全部的供款. 员工可以在多种投资选择中进行选择,通常是共同基金.

关键的外卖

  • 401(k)计划是一种公司赞助的退休账户,员工可以向其贡献收入, 而雇主可能会匹配贡献.
  • 401(k)计划有两种基本类型——传统的和罗斯的——主要区别在于征税方式.
  • 传统的401(k)计划, 雇员供款是税前的, 这意味着他们减少了应税收入, 但是提款是要交税的.
  • 员工对罗斯401(k)计划的缴费是用税后收入支付的:缴费年度没有税收减免, 但提款是免税的.
  • 雇主可以向传统的和罗斯的401(k)计划缴款.
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401(K)退休计划简介

401(k)计划如何运作

401(k)计划是由美国国会设计的,旨在鼓励美国人为退休储蓄. 它们提供的好处之一是节省税收.

主要有两种选择,每一种都有明显的税收优势.

传统的401 (k)

在传统的401(k)计划中,员工的供款是从 总收入这意味着这笔钱来自扣除所得税之前的员工工资. 因此,员工的 应纳税所得额 减除该年度的供款总额,并可作为 税收减免 就该纳税年度而言. 缴纳的钱和收入都不用交税 投资收益 直到雇员把钱取出来,通常是在退休时.

罗斯401 (k)

与一个 罗斯401 (k), 供款从雇员的税后收入中扣除, 这意味着贡献来自于扣除所得税后的员工工资. 因此,在缴纳税款的当年没有税收减免. 当钱在退休期间提取, 雇员的贡献或投资收益无需额外缴税.

然而,并不是所有的雇主都提供罗斯账户的选择. 如果提供罗斯账户,员工可以选择其中一种(传统的401(k))或两者都可以. 他们可以在每年允许的限额内为这两种基金贡献资金.

加入401(k)计划

401(k)是一种 固定供款计划. 雇员和雇主可以向账户中存入由美国国税局(IRS)规定的金额上限。.

固定缴款计划是传统缴款计划的替代方案 养老金,被称为 养老金固定收益计划. 有退休金, 雇主承诺在退休期间向雇员提供一定数额的钱.

近几十年来, 401(k)计划已经变得越来越普遍, 随着雇主将为退休储蓄的责任和风险转移到员工身上,传统的养老金已经变得罕见.

员工还负责从雇主提供的选择中选择401(k)账户中的具体投资项目. 这些产品通常包括股票和债券 共同基金 还有目标日期基金,旨在降低雇员接近退休时的投资损失风险.

它们还可能包括 担保投资合同 由保险公司发行,有时 雇主自己的股票.

贡献限制

雇员或雇主可以存入401(k)计划的最大金额会定期进行调整 通货膨胀这是衡量一个经济体物价上涨的指标.

2022年,50岁以下员工的年度缴费限额为每年20,500美元. 然而,50岁及以上的人可以缴纳6500美元的补偿金.

2023年,50岁以下员工的年度缴费限额为每年22500美元. 此外,50岁及以上的人可以缴纳7500美元的补缴金.

如果雇主也供款,或者雇员选择额外的,不可扣除的 税后贡献 到他们传统的401(k)账户, 雇员及雇主每年供款总额如下:

2022

  • 适用于50岁以下工人, 雇员和雇主的总供款不得超过61美元,每年1万.
  • 如果算上50岁及以上人群的补缴补缴金,限额为67,500美元.

2023

  • 适用于50岁以下工人, 雇员和雇主的总供款不得超过66美元,每年1万.
  • 如果包括50岁及以上的人的补缴补缴,限额是73,500美元.

雇主匹配

匹配员工贡献的雇主使用各种公式来计算匹配.

例如, 雇主可能会对雇员每贡献1美元的工资给予50美分, 最高可达工资的一定比例.

财务顾问 通常建议员工至少向401(k)计划缴纳足够的钱,以获得雇主的完全匹配.

同时向传统的和罗斯的401(k)账户缴款

如果他们的雇主提供两种401(k)计划, 员工可以分摊他们的贡献, 把一部分钱存入传统的401(k)计划,一部分存入罗斯401(k)计划.

然而, 他们存入这两类账户的总金额不能超过一个账户的限额(比如20美元),2022年50岁以下的人500美元或22美元,500 in 2023).

雇主可以向传统的401(k)账户和罗斯401(k)账户缴款。. 在这两种情况下,捐款及其收入在提取时都要纳税.

401(k)计划如何赚钱?

你对401(k)账户的缴款是根据你从雇主提供的选择中做出的选择进行投资的. 如上所述, 这些选择通常包括各种股票和债券共同基金,以及目标日期基金,目的是在你接近退休时降低投资损失的风险.

你每年贡献多少, 你的公司是否符合你的贡献, 你的投资和回报, 再加上你离退休还有多少年,这些都决定了泛亚电竞在线平台增长的速度和幅度.

只要你不取走你账户里的钱, 你不必为投资收益交税, 感兴趣, 或分红,直到你退休后从账户中取钱(除非你有罗斯401(k)计划), 在这种情况下,当你退休时,你不必为符合条件的提款交税).

更重要的是, 如果你年轻的时候开了401(k)计划, 它有潜力为你赚更多的钱, 多亏了…的力量 复合. 复利的好处是,储蓄产生的回报可以再投资到账户中,开始产生自己的回报.

在许多年的时间里, 你401(k)账户的复合收益实际上可能比你向该账户缴纳的款额还要多. 以这种方式, 当你继续向401(k)账户缴费时, 随着时间的推移,它有可能成长为一笔可观的资金.

从401(k)账户中提款

一旦钱进入401(k)计划, 如果不缴纳取款金额的税金,是很难提取的.

“确保你仍然为退休前的紧急情况和开支存了足够的钱,丹·斯图尔特说, CFA®, 里维尔资产管理公司总裁.,在达拉斯. “不要把你所有的积蓄都投进你的401(k)计划,因为在必要的时候,你不容易获得它."

401(k)账户的收益是 税收递延 就传统的401(k)计划来说,是免税的. 当传统的401(k)退休计划的所有者提款时, 这笔钱(从未被征税)将按 普通收入. 罗斯账户的所有者已经为他们存入该计划的资金缴纳了所得税,只要他们满足要求,就不用为提取存款纳税 特定的需求.

传统的和罗斯401 (k)账户的所有者都必须在59岁半以上或符合其他标准 由国税局详细说明, 比如,当他们开始提款以避免罚款时,就会完全永久地失去能力.

这种惩罚通常是在他们所欠的任何其他税之上再加10%的早期分配税.

有些雇主允许雇员带薪假期 贷款 他们对401(k)计划的缴款. 员工实际上是在向自己借钱. 如果你申请了401(k)贷款, 如果你在贷款还完之前离职,请考虑这一点, 您必须一次性偿还,否则将面临提前提款10%的罚款.

所需最低分配(rmd)

传统的401(k)账户持有人受到 所需最小分布(rmd) 在达到一定年龄后. (在美国国税局的说法中,提款通常被称为分配.)

72岁以后, 已经退休的账户所有者必须根据他们当时的预期寿命,至少从401(k)计划中提取一定比例的资金. 在2020年之前,RMD年龄为70.5岁.

注意,传统的401(k)计划的分配是要纳税的. 合格的取款 罗斯401(k)退休计划的人则不然.

与罗斯401(k)计划不同,罗斯个人退休账户在所有者的一生中不受rmd的影响.

传统的401(k)和. 罗斯401 (k)

当1978年401(k)计划开始实施时, 公司和员工只有一个选择:传统的401(k)计划. 到了2006年,罗斯401(k)计划开始实施. 罗斯以美国前总统罗斯的名字命名.S. 特拉华州参议员威廉·罗斯, 他是1997年使罗斯个人退休账户成为可能的立法的主要发起人.

虽然罗斯401 (k)计划的普及有些缓慢,但现在许多雇主都提供了这种计划. 所以员工们通常要做的第一个决定是在 罗斯和传统的(40l(k)).

一般来说,期望处于较低水平的员工 边际税率等级 退休后,他们可能会选择传统的401(k)计划,利用立即的税收减免.

另一方面, 那些希望退休后收入更高的员工可能会选择罗斯账户,这样他们以后就可以避免对储蓄征税. 同样重要的是——尤其是如果罗斯基金还会增长很多年的话——这一点, 因为取款是免税的, 几十年来存入账户的所有钱都是免税的.

作为一个实际的问题, 罗斯账户比传统的401(k)计划更能降低你的即时消费能力. 如果你的预算紧张,这很重要.

因为没人能预测几十年后的税率是多少, 这两种类型的401(k)计划都不是万无一失的. 因为这个原因, 许多财务顾问建议人们对冲自己的赌注, 把他们的一些钱投到每一个.

当你离职的时候

当你离开原来的公司,你有一个401(k)计划, 你通常有四种选择:

1. 取钱

取钱通常是一个坏主意,除非你急需现金. 这笔钱在提取的那一年要纳税. 除非你的年龄超过59.5岁,否则你将被额外征收10%的早期分销税, 终身残疾, 或者符合国税局规定的其他例外条件.

在罗斯401(k)计划中, 只要你拥有这个账户至少5年,你可以随时提取你的供款(但不能提取任何利润),并且不受罚款. 然而,请记住,你仍然在减少你的退休储蓄,你以后可能会后悔的.

2. 把你的401(k)计划并入个人退休账户

把钱转入经纪公司的个人退休账户, 共同基金公司, 或者银行, 你可以避免直接缴税,并保持账户的税收优惠地位. 更重要的是, 与雇主的计划相比,你可以从更广泛的投资选择中进行选择.

国税局相对来说 严格的翻滚规则 以及如何实现这些目标,而违背这些目标是代价高昂的. 通常, 即将获得这笔资金的金融机构将非常乐意帮助完成这一过程,防止出现任何失误.

从401(k)账户中提取的资金必须在60天内转到另一个退休账户中,以避免税收和罚款.

3. 把你的401(k)计划留给老雇主

在许多情况下, 雇主将允许离职员工无限期保留他们原有计划中的401(k)账户, 尽管雇员不能再给它做任何贡献. 这通常适用于价值至少5000美元的账户. 就小额账户而言, 雇主可能会让雇员别无选择,只能把钱转移到其他地方.

如果老雇主的计划管理得很好,而且你对它提供的投资选择感到满意,把401(k)计划的钱留在原地是有意义的. 危险在于,在职业生涯中换工作的员工可能会留下一堆旧的401(k)计划,可能会忘记其中一个或多个计划. 他们的继承人可能也不知道这些账户的存在.

4. 把你的401(k)计划转移到新雇主

你通常可以将401(k)计划的余额转移到新雇主的计划中. 与个人退休账户的展期一样,这保持了账户的税务递延状态,并避免了直接纳税.

如果你对管理一个展期个人退休账户所涉及的投资决策感到不舒服,而宁愿把部分工作留给新计划的管理者,那么这可能是一个明智的做法.

如何启动401(k)计划?

启动401(k)计划最简单的方法是通过你的雇主. 许多公司提供401(k)计划,有些还会匹配员工的部分缴费. 在这种情况下,你的401(k)计划的文书工作和支付将由公司在入职期间处理.

如果你是自雇人士或与配偶经营小型企业,你可能有资格申请 个人401(k)计划,也被称为独立的401(k). 这些退休计划允许自由职业者和独立承包商为自己的退休提供资金, 即使他们没有受雇于其他公司. 个人401(k)计划可以通过大多数在线经纪人建立.

401(k)计划的最高供款额是多少?

对大多数人来说,401(k)计划在2022年的最高缴费额为20,500美元,2023年为22,500美元. 如果你超过50岁, 你可以在2022年额外缴纳6美元的补缴金,500,总共27美元,000美元(2023年的追赶贡献为7美元,500个,总共30美元,000). 雇主的相应供款也有限制:雇主和雇员的供款总和不能超过61美元,2022年将达到1万美元(约合67美元),50岁以上员工500美元)和66美元,2023年,美国将卖出1万美元(约合73美元),50岁以上员工500元).

提前从你的401(k)计划中提款是个好主意吗??

提前从401(k)计划中退出几乎没有什么好处. 如果你在59岁半之前取款,除了你所欠的任何税款外,你还将面临10%的罚款. 然而,有些雇主允许 困难取款 用于突然的经济需求,如医疗费用、丧葬费用或买房. 这可以帮助您避免提前提款罚款,但您仍然需要为提款支付税款.

401(k)计划的主要好处是什么?

401(k)计划可以让你在为退休储蓄的同时减轻税负. 你不仅可以获得税收递延收益,而且还可以省去麻烦,因为捐款会自动从你的工资中扣除. 除了, 许多雇主会匹配员工的部分401(k)缴款, 实际上是免费增加了他们的退休储蓄.

底线

401(k)计划是一种工作场所的退休计划,它允许你每年缴纳一定限额的养老金,并在工作结束后将这笔钱用于投资,以备晚年之用.

401(k)计划分为两种:传统的或罗斯的. 传统的401(k)包括税前缴款,当你缴款时,你可以获得税收减免,减少你的应税收入. 但是,你要为你的提款支付普通所得税. 罗斯401(k)计划包括税后缴款,没有前期税收减免, 但你退休后的提款不用交税. 这两个账户都允许雇主出资,从而增加你的储蓄.

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