最被忽视的税收减免

如何使用附表A来降低你的税收

分项 减税 让许多美国工薪阶层有机会获得更多收入, 而不是把他们的血汗钱交给政府. 如果你保持良好的记录,扣除额对你来说意味着更多的钱,而对他人来说则意味着更少的钱 美国国税局 (IRS).

关键的外卖

  • 详细列明你的税收减免可以让你保留更多的收入.
  • 遗漏了分项扣除会让你失去退款.
  • 基于2017年减税和就业法案的税收减免的变化取消了一些费用减免,而允许其他费用减免被逐项列出.
  • 房屋所有权、医疗费用和慈善捐赠都是常见的扣除项目.
  • 新法律取消了某些扣除额, 比如未报销的工作费用和纳税准备费用, 但你仍然可以扣除赌博损失和学生贷款利息.

减税和就业法案规则改变

自从 2017年减税和就业法案 (TCJA)表示,逐项列出的决定有一个很大的警告. 在你麻烦填这个之前 安排一个 form, 记住标准扣除法, 哪些在2018年增长显著, 每年都要涨一点吗.

标准扣除 你的那部分收入不需要缴纳所得税吗. 如果你没有在附表A上列出你的扣除项目,你可以按标准扣除. 以下是按2022年和2023年的申报状态划分的标准扣除金额:

2022年和2023年的标准扣除
 申请状态  2022年扣除标准 2023扣除标准
 $12,950 $13,850
已婚人士分开申请  $12,950 $13,850
户主  $19,400 $20,800
夫妻共同申报  $25,900 $27,700
幸存的配偶  $25,900 $27,700

注意,TCJA取消了 个人豁免所以你应该在计算中考虑这个因素. 该法律还取消或改变了2017年你可以享受的一些税收减免规定. 另一方面,TCJA不再限制根据你的 调整后总收入 (AGI),这至少是一个积极的变化.

如果您的扣除总额低于上面列出的金额, 你最好采用标准扣除额. 如果不是, 继续往下读,了解最被忽视的逐项扣除,以及它们如何帮助你节省更多.

除非你有很多可扣除的费用, 你最好采用标准扣除额.

为业主提供的税收减免

拥有一套房子可以给你带来财富 税务注销 每年. 以下是总结:

  • 抵押贷款利率. 如果你在12月12日前买了房子. 15, 2017, 你可以扣除最高100万美元用于购房贷款的抵押贷款利息支付, 构建, 或者改善你的第一个或第二个家. 如果你是在12月之后购买的房子. 2017年15日,你可以扣除第一个75万美元贷款的抵押贷款利息. 100万美元的限额预计将在2025年恢复.
  • 私人按揭保险. 如果你的借款超过房屋购买价的80%, 你的贷款人可能需要私人抵押贷款保险, 或采购经理人指数. 你可以扣除PMI保费为2006年以后发放的抵押贷款. 然而, 扣除的金额取决于你的收入:如果你的收入超过100美元,扣除将开始逐步取消,每年1万美元(或50美元),000(已婚夫妇分开申请). 如果你的收入超过109美元,就没有扣除,每年1万美元(54美元),500(已婚).
  • 点. 贷方可收取积分 以换取更好的利率. 一分等于你抵押贷款总额的1%. 你可以扣除与购房抵押贷款相关的积分. 一般来说,你不能扣除你支付的那一年的全部积分. 相反,你通常会在贷款期限内扣除它们.
  • 房产税. TCJA带来的最重要的变化之一是限制了财产税和其他州和地方税的扣除(“SALT”)。. 2018年至2025年的税收年度, 你总共可以扣除10美元,000 ($5,(已婚夫妇分别申请)州和地方收入, 销售, 还有财产税.
  • 内政部扣除. 如果你把你的房子的一部分专门用于商业目的——你的家是你生意的主要场所——你可能可以扣除与你的工作相关的家庭成本的一个百分比.
  • 销售成本. 如果你卖掉你的房子, 你可以根据你的销售成本(包括房地产代理佣金)来降低你的应税资本收益, 产权保险, 法律费用, 广告费用, 行政成本, 托管费用, 和检验费. 记住,如果你卖掉你的房子赚钱, 你可以扣除高达250美元的费用,从你的收入中获得的资本收益, 或者高达500美元,如果你们是夫妻,那就一起申请.

住房贷款信用证书(MCC)允许低收入者, 首次购房者可享受按揭利息税收抵免,最高可达按揭利息的20%,最高可达2美元,每年1万. 要获得这个荣誉,你必须首先通过你的州或当地政府申请一个证书.

车辆销售税扣除

你付了 销售税 在你买车的时候. 有些州继续每年向你征税, 正如肯塔基所说, 在公共公路上使用机动车的特权.” 大多数州还会发出通知,要求他们向 登记你的汽车 每年. 在你把新贴纸贴在车上之后, 你可能可以提交收据,并在4月份将这笔付款添加到你的个人房产税扣除中.

如果你所在的州根据你的车的价值计算车辆登记的百分比, 你可以把这个百分比作为个人财产税的一部分扣除. 根据车辆重量登记的比例是不能免税的. 例如, 在新罕布什尔州, 汽车注册的一部分是可扣除的(市政部分是根据价值计算的),一部分是不可扣除的(州部分是根据重量计算的).

对于房车或游艇也是如此——检查一下注册文件,看看你是否为这些东西支付了财产税, 太, 记住那10美元,盐税上限为1000万美元.

慈善捐款的税务扣除

你把紧身牛仔裤和四轮咖啡桌捐给了慈善机构, 哪一个, 反过来, 通过增加你的收入来减少你的税收 慈善扣除. 如果你申请的扣减额超过5美元,美国国税局要求你提供“对物品或物品组的合格评估”,每件(或一组类似的物品)000美元. 比如电子产品, 电器, 和家具, 你可能需要花钱请专业人士来评估你捐赠的价值.

2021纳税年度, 对符合条件的慈善机构的现金捐赠,你最多可以扣除300美元(如果你结婚并共同申报,则扣除600美元), 即使你按标准扣除. 这叫做 线上项目扣除. 但这是2021年的福利,2022年和2023年不再适用.

如果你逐项列出, 你通常可以注销你调整后总收入(AGI)的20%到60%作为慈善捐款——数额取决于捐款的类型和慈善机构的类型. 2021年, 然而, 你可以暂时扣除最高100%的AGI现金捐款给符合条件的慈善组织. 这是2021年的特殊数字,不再适用.

义工的税务减免

如果你是那种喜欢把你的空闲时间奉献给志愿者的人, 你掏出自己的钱包去参加你最喜欢的慈善活动, 你可以把这些费用加到你的慈善扣除中(但不是你的时间或服务的价值). 旅行的主要目的必须是为了慈善事业,而不是真正的度假. 根据美国国税局, 资格, 你必须“在整个旅程中真正和实质性地值班”."

无论你是乘公共汽车还是自己开车, 你需要有你的慈善活动的良好记录:保留公共交通的收据或你的汽车的里程记录(这些你可以收取标准的0美元.慈善组织每英里收费14美元),以及停车和过路费收据. 

医疗费用的税收减免

国税局允许扣除 医疗费用但只适用于超过7美元的部分.占你AGI的5%. 如果你的AGI是50美元,000, 你只能扣除医疗费用中总额超过3美元的部分,750. 如果你的保险公司报销你的任何部分费用, 那笔钱不能扣除. 如果保险公司在未来的纳税年度向你报销本年度报销的任何部分费用, 您将需要添加 报销 (以扣除的金额为准)作为未来一年的收入.

你支付的钱的一部分 长期护理保险 还能减轻你的税务负担吗. 长期护理保险是一种可扣除的医疗费用, 随着年龄的增长,美国国税局允许你扣除保费中越来越多的部分, 但前提是你的雇主或配偶的雇主不提供保险补贴.

另一个好处是你可以扣除交通费和 旅行费用 与医疗保健有关, 也就是说你可以注销任何一辆车, 汽车费用(医疗用标准里程费率为0美元).2022年上半年每英里18美元,零美元.2022年下半年每英里22辆), 通行费, 停车, 还有住宿(但不包括伙食)——只要总费用超过7美元.5%的限制. 请记住,你只能扣除每人每晚50美元的住宿(你可以包括和你一起旅行的人的住宿)。.

你也可以扣除任何额外的自付额, 处方药费用, 化验费作为医疗费用的一部分——如果总数超过7.5%的限制. 如果你的保险计划不完全覆盖普通费用和服务,国税局允许你将这些费用和服务考虑在内, 例如治疗和护理服务. 事实上,国税局的定义是 医疗费用 是相当广泛的,可以包括针灸和戒烟项目.

贡献 健康储蓄帐户 (HSA)是免税的. 如果你有 高免赔额健康计划 (HDHP),在2022年,你最多可以为HSA缴纳3650美元(或7300美元的家庭HDHP). 2023纳税年度, 捐款限额升至3美元,个人850美元或7美元,有家庭计划的个人需要750美元.

其他税收减免

TCJA的规则取消了以前属于“杂项项目扣除”类别的大部分扣除.“其中许多扣除额都受制于占agi 2%的门槛, 这意味着你只能扣除超过你AGI 2%的金额. 根据TCJA, 2%的agi阈值不再适用, 但您不能再扣除以下项目:

  • 未报销的工作费用,如与工作相关的差旅和工会会费 
  • 未报销的搬家费用, 如果你为了接受一份新工作而不得不搬家(例外:因为军事命令而搬家的现役军人)
  • 大部分投资费用,包括咨询和 管理费用
  • 税务准备费用(编制附表C的费用除外), E, 或F, 可扣除的业务费用)
  • 对国税局裁决提出异议的费用 
  • 爱好费用
  • 个人伤亡或盗窃损失,联邦指定的灾区除外

以下是你仍然可以扣除的部分:

  • 赌输等于赢
  • 用于投资的借款利息 
  • 创收财产的意外和盗窃损失
  • 联邦 遗产税 某些继承项目的收入,如个人退休帐户和退休福利
  • 残疾人士与残疾有关的工作费用
  • 学生贷款利息 (以你在该年内所付利息总额或2,500元中较低者为限)

房主可以扣除什么?

房主受益于一些税收减免, 包括抵押贷款利息, 点, 房产税, 私人按揭保险(PMI), 以及家庭办公费用.

2022年和2023年的标准扣除是什么?

2022年的税收年度, 标准扣除额为12美元,单身和已婚纳税人分别申请950美元(上升到13美元),850 in 2023). 2022年户主的标准扣除额为19,400美元(2023美元将升至20,800美元). 标准扣除额为25美元,已婚共同申报或符合资格的寡妇(er)纳税人为900美元(增至27美元),700 in 2023).

没有收据我可以申请什么抵扣?

美国国税局要求纳税人保留证明文件来支持所报告的费用. 如果你最终被审计,不能提供收据, 替代方案如取消支票和信用卡或借记卡对账单可能是可以接受的.

底线

你往钱包里塞的纸条意味着你的银行账户里会有更多的钱 报税季节. 保留服务收据,全年存档, 所以即使是最小的业务支出,你也有记录, 慈善机构, 还有你的健康. 随着这些费用的增加,它们可能最终会降低你的税单.

文章来源
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